Küttiger Anzeiger 2021

Gemeinde Küttigen, Erneut erfreuliches Rechnungsergebnis Die Erfolgsrechnung 2020 schliesst, exklusive der Spezi- alfinanzierungen, mit einem Gesamtergebnis (Ertrags- überschuss) von 1.6 Mio. Franken ab. Dank positiver Sonderfaktoren aus der betrieblichen Tätigkeit ist das Ergebnis wesentlich besser ausgefallen. Budgetiert wur- de ein Überschuss von lediglich 64'920 Franken. Die er- zielte Selbstfinanzierung beträgt 3.4 Mio. Franken. Erfolgsrechnung Ausschlaggebend für das bessere Ergebnis sind einer- seits höhere Nachträge aus Einkommenssteuern natür- licher Personen der Vorjahre (plus 237'688 Franken), Mehrertrag aus Nachsteuern und Bussen (plus 106'623 Franken), höhere Vermögensgewinnsteuern (plus 202'711 Franken) und Mehrertrag aus Baubewilligungs- gebühren (plus 76'606 Franken) sowie andererseits mar- kant tiefere Aufwendungen. Insbesondere sind dies tiefere Besoldungsanteile für die Lehrkräfte aller Ab- teilungen (minus 494'057 Franken), weniger Schulgeld- beiträge an die berufliche Grundbildung (minus 109'581 Franken) und Minderaufwendungen beim Gemein- destrassenunterhalt (minus 51'206). Der Personalaufwand ist mit 5.1 Mio. Franken im Ver- gleich zum Budget um 6% tiefer ausgefallen. Dies ist auf vakante Stellen zurückzuführen. Beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand wird gegenüber dem Budget eine Zunahme von 2.5% ausgewiesen und wird mit ex- ternen Dienstleistungsaufträgen begründet. Insgesamt beträgt der Sachaufwand 3.3 Mio. Franken. Der Wert- verzehr der Anlagen wurde der Nutzungsdauer entspre- chend mit Abschreibungen von insgesamt 1.96 Mio. Franken erfolgswirksam verbucht. Der buchmässige Aufwand stimmt mit dem Budget überein. Steuerertrag Das bereinigte Steuersoll der natürlichen Personen be- trägt 18.1 Mio. Franken und liegt 0.24 Mio. Franken oder 1.4 % über den Erwartungen des Budgets und des Finanzplanes 2020/2024. Zum guten Ergebnis haben die Einkommenssteuern natürlicher Personen der Vorjahre mit einem Plus von 237'688 Franken beigetragen. Die vereinnahmten Quellensteuern von 218'942 Fran- ken sind mit einem Minus von 41'057 Franken unter den Erwartungen geblieben. Die Einnahmen aus Ge- winn- und Kapitalsteuern juristischer Personen sind mit verbuchten 421'037 Franken leicht tiefer ausgefallen. Der Minderertrag beträgt 18'962 Franken. Bei den Nachsteuern und Bussen resultiert mit 146'623 Franken ein gegenüber dem Budget von 40'000 Fran- ken markant erhöhter Ertrag von 106'623 Franken. Hingegen sind bei den Erbschafts- und Schenkungssteu- ern von 171'027 Franken im Vergleich zum Budget von 200'000 Franken ein Minderertrag von 28'973 Franken zu verzeichnen. Der Ertrag aus Grundstückgewinnsteu- ern mit 552'711 Franken hat den Budgetwert deutlich übertroffen. Der Mehrertrag beträgt 202'711 Franken. Gesamthaft wurde bei den Sondersteuern ein Mehr­ ertrag von 280'361 Franken erzielt. Investitionsrechnung Den Bruttoinvestitionen von 4.7 Mio. Franken stehen Investitionseinnahmen von lediglich 105'557 Franken gegenüber. Die Nettoinvestitionen belaufen sich auf 4.6 Mio. Franken (Budget 6 Mio. Franken). Die Abwei- chung erklärt sich hauptsächlich mit der Verzögerung von geplanten Kantonsstrassenprojekten. Mit der erzielten Selbstfinanzierung konnten die Inves- titionen zu 74% finanziert werden. Der resultierende Finanzierungsfehlbetrag von 1.2 Mio. Franken verur- sachte eine Abnahme des Nettovermögens. Dieses be- trägt per Ende 2020 9.7 Mio. Franken. Somit stehen weiterhin Mittel für die Finanzierung der bevorstehen- den Investitionen zur Verfügung. Gemäss Aufgaben- und Finanzplanung werden Investitionen von insgesamt 36 Mio. Franken in den nächsten Jahren erwartet. Es wird weiterhin eine möglichst hohe Eigenfinanzierung beabsichtigt. Wasserwerk (Gemeindebetrieb) Die Erfolgsrechnung weist einen Ertragsüberschuss von 335'876 Franken aus. Hauptsächlich tiefere Unterhalts- aufwendungen und Mehrerträge bei den Benützungs- gebühren (Wasserverkauf und Dienstleistungen) haben das deutlich bessere Ergebnis herbeigeführt. Die Investitionsrechnung schliesst mit Nettoinvestitionen in der Höhe von 58'843 Franken (Budget 217'000.00 Franken) ab. Unter Berücksichtigung der erzielten Selbstfinanzierung von 583'509 Franken resultiert ein Finanzierungsüberschuss von 524'665 Franken. In der Folge sinkt die Nettoschuld auf 200'818 Franken. Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) Tiefere Unterhaltskosten Tiefbauten sowie höhere Er- träge führen zu einem Ertragsüberschuss von 15'367 Franken. Budgetiert wurde ein Aufwandüberschuss von 60'190 Franken. Die Bruttoinvestitionen liegen mit 168'787 Franken mar- kant unter dem budgetierten Wert. Dies ist auf Verzö- gerungen des Werkleitungsbaus Bifangstrasse West zurückzuführen. Gegenüber dem Budget sind mit 395'299 Franken tiefere Anschlussgebühren verein- nahmt worden. Es resultiert eine Nettoinvestitionsab- nahme von 226'511 Franken. Zuzüglich der Selbstfi- nanzierung von 278'214 Franken beläuft sich der Finanzierungsüberschuss auf 504'726 Franken. Somit steigt das Nettovermögen per Ende 2020 auf 3.2 Mio. Franken. Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) Für den Haushaltkehricht inkl. Gewerbeabfälle und Sperrgut wurde ein Zuschuss der Einwohnerkasse von 38'684 Franken (Budget 63'850.00 Franken) beanspru- cht. Der Kostendeckungsgrad beträgt 84.3%. Grünabfuhr ohne Häckseldienste Bei der Grünabfuhr ohne Häckseldienste resultierte ein notwendiger Zuschuss von 37'255 Franken (Budget 15'620 Franken). Der Deckungsgrad beträgt 83.8 %. Die übrigen Abfälle inkl. Häckseldienste, welche zu 100% aus Steuergeldern finanziert werden, erforder- ten für deren Entsorgung einen Kostenaufwand von 180'976 Franken (Budget 185'440.00 Franken). Der gesamte Zuschuss für die Abfallwirtschaft be- trägt 256'916 Franken im Vergleich zu veranschlagten 264'910 Franken. Ortsbürgergemeinde Aus der Ortsbürgerverwaltung resultiert ein Ertrags- überschuss von 5'371 Franken. Das Ergebnis entspricht den Erwartungen. Budgetiert war ein Ertragsüberschuss